guuvestВестник университетаVestnik Universiteta1816-42772686-8415State University of Management10.26425/1816-4277-2019-7-144-151guuvest-1619Research ArticleФИНАНСЫ И БАНКОВСКОЕ ДЕЛОFINANCE AND BANKINGИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКАЯ СИСТЕМА МОНИТОРИНГА ТЕНЕВОГО БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА: ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ, АВТОРСКИЙ АЛГОРИТМ МОДЕЛИРОВАНИЯINFORMATION-ANALYTICAL SYSTEM OF MONITORING OF THE SHADOW OF NON-CASH FLOW: BASIC ELEMENTS, AUTHOR’S SIMULATION ALGORITHMhttps://orcid.org/0000-0001-5608-6702БатуринаЕ. В.BaturinaE.

Батурина Евгения Владимировна - канд. экон. наук.

Baturina Evgeniya - Candidate of Economic Sciences.

ibm600x@mail.ruФГКОУ ВО «Санкт-Петербургский университет Министерства внутренних дел Российской Федерации»РоссияSaint-Petersburg University of the Ministry of Internal Affairs of the Russian FederationRussian Federation20190709201917144151Copyright © Батурина Е.В., 20192019Батурина Е.В.Baturina E.Данная работа распространяется под лицензией Creative Commons Attribution 4.0.This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 License.https://vestnik.guu.ru/jour/article/view/1619

Целью исследования является представление экономико-математического инструментария анализа сведений о теневой деятельности субъектов экономических преступлений и визуализация структуры информационно-аналитической системы мониторинга теневого безналичного денежного потока. В статье представлен методологический обзор основных положений нормативно-правовой базы и научной литературы в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. Дана характеристика исходных данных и описан алгоритм их анализа. Раскрыта последовательность действий пользователей разрабатываемой системы мониторинга, которая позволяет рассчитать минимальную величину теневого безналичного денежного потока, а также количественно и качественно охарактеризовать теневую экономику, что является перспективным в решении проблем обеспечения экономической безопасности России.

The purpose of this article is to present the economic and mathematical toolkit for the analysis of information about the shadow activity of subjects of economic crimes and visualization of the structure of the information and analytical system for monitoring the shadow cash flow. The article presents a methodological review of the main provisions of the legal framework and scientific literature in the field of counteraction to legalization (laundering) of criminal proceeds and financing of terrorism. The characteristic of initial data has been given and the algorithm of their analysis has been described. The sequence of actions of users of the developed monitoring system has been revealed, which allows to calculate the minimum value of the shadow cashless cash flow, as well as quantitatively and qualitatively characterize the shadow economy, which is prospective in solving the problems of economic security of Russia.

теневая экономикамониторингтеневой денежный потокалгоритмриск-ориентированный подходмоделированиеshadow economymonitoringshadow cash flowalgorithmrisk-oriented approachmodelingReferencesКонцепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Президентом РФ 30.05.2018 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: Справочная правовая система «КонсультантПлюс» http://www.consultant.ru/cons/ (дата обращения: 02.06.2019).Kontseptsiya razvitiya natsional’noi sistemy protivodeistviya legalizatsii (otmyvaniyu) dokhodov, poluchennykh prestupnym putem, i finansirovaniyu terrorizma (utv. Prezidentom RF 30.05.2018 g.) [Concept of development of the national system of counteraction to legalization (laundering) of proceeds from crime and financing of terrorism]. Available at: Spravochnaya pravovaya sistema “Konsul’tantPlyus” http://www.consultant.ru/cons/ (accessed 02.06.2019).Методические рекомендации Банка России «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» от 21.07.2017 г. № 18-МР [Электронный ресурс]. – Режим доступа: Справочная правовая система «КонсультантПлюс» http://www.consultant.ru/cons/ (дата обращения: 02.06.2019).Metodicheskie rekomendatsii Banka Rossii “O podkhodakh k upravleniyu kreditnymi organizatsiyami riskom legalizatsii (otmyvaniya) dokhodov, poluchennykh prestupnym putem, i finansirovaniya terrorizma” ot 21.07.2017 g. № 18-MR [Methodical recommendations of the Bank of Russia “On approaches to the management of credit institutions risk of legalization (laundering) of proceeds from crime and terrorist financing” dated July 21, 2017 № 18-MR]. Available at: Spravochnaya pravovaya sistema “Konsul’tantPlyus” http://www.consultant.ru/cons/ (accessed 02.06.2019).Батурина, Е. В. Мониторинг теневых денежных потоков инструментами компьютерного моделирования / Е. В. Батурина, А. Н. Литвиненко//Экономика региона. – 2018. – Т. 14. – № 1. – С. 326-338.Baturina Е. V., Litvinenko A. N. Monitoring tenevykh denezhnykh potokov instrumentami komp’yuternogo modelirovaniya [Monitoring of shadow cash flows by computer simulation tools]. Ekonomika regiona [Economy of Region], 2018, Vol. 14, I. 1, pp. 326-338.Ващекин, А. Н. Информационное взаимодействие в системе борьбы с «отмыванием» преступных доходов: риск-ориентированный подход / А. Н. Ващекин, И. В. Ващекина//Правовая информатика. – 2018. – № 4. – С. 4-14.Vashchekin A. N., Vashchekina I. V. Informatsionnoe vzaimodeistvie v sisteme bor’by s “otmyvaniem” prestupnykh dokhodov: risk-orientirovannyi podkhod [Information interaction in the system of combating money laundering: a risk-based approach]. Pravovaya informatika [Legal Informatics], 2018, I. 4, pp. 4-14.Власов, К. А. Риск-ориентированный банковский надзор: осмысление смены курса//Интерактивная наука. – 2017. – № 11 (21). – С. 107-110.Vlasov K. A. Risk-orientirovannyi bankovskii nadzor: osmyslenie smeny kursa [Risk-based banking supervision: understanding exchange rate changes], Interaktivnaya nauka [Interactive Science], 2017, I. 11 (21), pp. 107-110.Земсков, В. В. Расширение практики применения риск-ориентированного подхода в деятельности хозяйствующих субъ- ектов / В. В. Земсков//Экономическая безопасность России: проблемы и перспективы материалы: сб. ст. V Международной научно-практической конференции ученых, специалистов, преподавателей вузов, аспирантов, студентов. – Нижний Новгород: Нижегородский государственный технический университет им. Р. Е. Алексеева, 2017. – С. 56-62.Zemskov V. V. Rasshirenie praktiki primeneniya risk-orientirovannogo podkhoda v deyatel’nosti khozyaistvuyushchikh sub’’ektov [Expanding the practice of risk-based approach in the activities of economic entities]. Ekonomicheskaya bezopasnost’ Rossii: problemy i perspektivy materialy: sb. st. V Mezhdunarodnoi nauchno-prakticheskoi konferentsii uchenykh, spetsialistov, prepodavatelei vuzov, aspirantov, studentov [Economic Security of Russia: Problems and Prospects Materials: coll. art. V International Scientific and Practical Conference of Scientists, Specialists, University Teachers, Graduate Students, Students]. Nizhnii Novgorod: Nizhegorodskii gosudarstvennyi tekhnicheskii universitet im. R. Е. Alekseeva, 2017, pp. 56-62.Колесов, Е. С. Концепция риск-ориентированного внутреннего контроля эффективности хозяйственной деятельности// Инновационное развитие экономики. – 2016. – № 1 (31). – С. 178-183.Kolesov Е. S. Kontseptsiya risk-orientirovannogo vnutrennego kontrolya effektivnosti khozyaistvennoi deyatel’nosti [The concept of risk-based internal control of economic activity efficiency]. Innovatsionnoe razvitie ekonomiki [Innovative Development of the Economy], 2016, I. 1 (31), pp. 178-183.Маргулис, А. П. Риск-ориентированный подход в контрольной деятельности российских налоговых органов в сфере международного налогообложения//Экономика, бизнес, инновации: сб. ст. III Международной научно-практической конференции. – Пенза: МЦНС «Наука и Просвещение», 2018. – С. 232-235.Margulis A. P. Risk-orientirovannyi podkhod v kontrol’noi deyatel’nosti rossiiskikh nalogovykh organov v sfere mezhdunarodnogo nalogooblozheniya [Risk-based approach in the control activities of Russian tax authorities in the field of international taxation]. Ekonomika, biznes, innovatsii: sb. st. III Mezhdunarodnoi nauchno-prakticheskoi konferentsii. Penza: MCNS «Nauka i Prosveshchenie» [Economy, Business and Innovations: Proceedings of the III International Scientific and Practical Conference. Penza MCNS “Science and Education], 2018, pp. 232-235.

The authors declare that there are no conflicts of interest present.