ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКАЯ СИСТЕМА МОНИТОРИНГА ТЕНЕВОГО БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА: ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ, АВТОРСКИЙ АЛГОРИТМ МОДЕЛИРОВАНИЯ

Целью исследования является представление экономико-математического инструментария анализа сведений о теневой деятельности субъектов экономических преступлений и визуализация структуры информационно-аналитической системы мониторинга теневого безналичного денежного потока. В статье представлен методологический обзор основных положений нормативно-правовой базы и научной литературы в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. Дана характеристика исходных данных и описан алгоритм их анализа. Раскрыта последовательность действий пользователей разрабатываемой системы мониторинга, которая позволяет рассчитать минимальную величину теневого безналичного денежного потока, а также количественно и качественно охарактеризовать теневую экономику, что является перспективным в решении проблем обеспечения экономической безопасности России.

1. Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Президентом РФ 30.05.2018 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: Справочная правовая система «КонсультантПлюс» http://www.consultant.ru/cons/ (дата обращения: 02.06.2019).

2. Методические рекомендации Банка России «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» от 21.07.2017 г. № 18-МР [Электронный ресурс]. – Режим доступа: Справочная правовая система «КонсультантПлюс» http://www.consultant.ru/cons/ (дата обращения: 02.06.2019).

3. Батурина, Е. В. Мониторинг теневых денежных потоков инструментами компьютерного моделирования / Е. В. Батурина, А. Н. Литвиненко//Экономика региона. – 2018. – Т. 14. – № 1. – С. 326-338.

4. Ващекин, А. Н. Информационное взаимодействие в системе борьбы с «отмыванием» преступных доходов: риск-ориентированный подход / А. Н. Ващекин, И. В. Ващекина//Правовая информатика. – 2018. – № 4. – С. 4-14.

5. Власов, К. А. Риск-ориентированный банковский надзор: осмысление смены курса//Интерактивная наука. – 2017. – № 11 (21). – С. 107-110.

6. Земсков, В. В. Расширение практики применения риск-ориентированного подхода в деятельности хозяйствующих субъ- ектов / В. В. Земсков//Экономическая безопасность России: проблемы и перспективы материалы: сб. ст. V Международной научно-практической конференции ученых, специалистов, преподавателей вузов, аспирантов, студентов. – Нижний Новгород: Нижегородский государственный технический университет им. Р. Е. Алексеева, 2017. – С. 56-62.

7. Колесов, Е. С. Концепция риск-ориентированного внутреннего контроля эффективности хозяйственной деятельности// Инновационное развитие экономики. – 2016. – № 1 (31). – С. 178-183.

8. Маргулис, А. П. Риск-ориентированный подход в контрольной деятельности российских налоговых органов в сфере международного налогообложения//Экономика, бизнес, инновации: сб. ст. III Международной научно-практической конференции. – Пенза: МЦНС «Наука и Просвещение», 2018. – С. 232-235.